Нужно ли белорусу платить налог с выигрыша, если в РФ он не проживает и не имеет регистрации?

Нужно ли подавать налоговую декларацию тем, кто работал за границей?

Нужно ли белорусу платить налог с выигрыша, если в РФ он не проживает и не имеет регистрации?

19.02.2016

На вопросы читателей «Комсомолки» о том, кто и как должен заполнять налоговые декларации, на прямой линии отвечала Марина Поболь, заместитель начальника управления налогообложения физических лиц, декларирования доходов и имущества Министерства по налогам и сборам.

СЧИТАЕТСЯ ЛИ ТУНЕЯДЦЕМ ТОТ, КТО СДАЕТ КВАРТИРУ?

– Здравствуйте. Я не работал весь 2015 год, но сдавал официально квартиру в Минске и платил налог – 240 тысяч рублей в месяц. Квартирант заплатил мне сразу за год вперед – 36 миллионов. Должен ли я подавать налоговую декларацию?

– Если вы сдаете квартиру физическому лицу и раз в месяц платите фиксированный налог, то декларацию вам нужно подавать лишь в том случае, если ваш доход за 2015 год превысил 43 миллиона 660 тысяч рублей.

В таком случае полученный вами доход облагается подоходным налогом по ставке 13%, который уменьшается на сумму уже уплаченного в течение 2015 года подоходного налога в фиксированных суммах.

Разницу нужно доплатить не позднее 15 мая 2016 года.

– А я буду считаться тунеядцем? Я хоть и не работаю, но налоги ведь плачу!

– Налоги, которые вы уплатили по договору найма, будут учтены. Но если их сумма оказалась меньше 20 базовых величин (3 миллиона 600 тысяч рублей – за 2015 год), разницу нужно будет доплатить до 15 ноября.

– Я купила квартиру и часть денег на нее одолжила, порядка 7 тысяч долларов. Но я слышала, что якобы теперь надо платить какой-то налог на долги…

– Налог на займы, назовем его так, исчисляется только в том случае, если налоговый орган истребует у вас декларацию о доходах и имуществе. Если вы взяли деньги в долг, но такой декларации у вас не истребовали, то самому ничего подавать не нужно и налог уплачивать – тоже.

– А как вы поймете, нужно ли мне заполнить такую декларацию?

– Если вы приобрели дорогостоящее имущество (например, ту же квартиру), то налоговый орган может поинтересоваться, откуда у вас денежные средства на ее приобретение. Тогда вам направят требование на представление декларации о доходах и имуществе. В этой декларации вы должны будете указать заемные денежные средства. Уплаченный ранее налог вернут, как только вы полностью выплатите долг.

– Здравствуйте, меня зовут Александр. В 2015 году я продал долю в уставном фонде предприятия иностранному физлицу и получил доход. В то же время я вместе с семьей состою на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий, и мы купили квартиру. Мне полагаются какие-нибудь налоговые льготы?

– Скажите, когда вы получили доход от продажи доли, а когда купили квартиру?

– Доход получил в июне, квартиру купил в августе.

– Если покупку вы совершили после получения дохода, то получить налоговый вычет в размере расходов на приобретение квартиры вы, к сожалению, не можете. Кроме того, вам необходимо отчитаться о доходах, полученных от продажи доли в уставном фонде: подать декларацию и представить документы, подтверждающие получение дохода.

В то же время подлежащий налогообложению доход определяется как разница между доходами от продажи доли и суммой взноса (вклада) в уставный фонд, или суммой расходов понесенных на приобретение такой доли (вклада), пересчитанного в доллары по курсу Нацбанка на дату несения расходов и дату получения доходов от продажи такой доли.

ПРОРАБОТАЛИ ЗА ГРАНИЦЕЙ МЕНЬШЕ ПОЛУГОДА? ПОДАВАЙТЕ ДЕКЛАРАЦИЮ

– Мой сын ездит на подработки в Россию. Ему нужно что-нибудь подавать?

– Скажите, сколько дней он проработал в России в прошлом году?

– Примерно полгода.

– Если он находился в 2015 на территории России 183 дня и больше, здесь ему не нужно подавать декларацию – он признается налоговым резидентом Российской Федерации и отчитывается в России.

– А если получится, что меньше? Он же уже там все налоги платит!

– В этом случае ему до 1 марта 2016 года нужно подать в налоговый орган декларацию о доходах и представить справку со своей работы в России с указанием суммы полученных доходов и удержанных налогов.

После этого в течение 12 месяцев ваш сын обязан будет представить в инспекцию подтверждение налогового органа Российской Федерации о том, что у него действительно удерживались налоги. Мы зачтем налоги, уплаченные в Российской Федерации.

Так как в России и Беларуси ставка подоходного налога 13%, то доплаты не будет. Если бы в стране, где работает ваш сын, ставка была меньше, пришлось бы доплатить разницу.

– Верно ли, что вознаграждение от работы по договору найма в Польше освобождается от налога в Беларуси?

– В случае, если вы работали в 2015 году по договору найма на территории Польши и получали доход от польского нанимателя, то вы освобождаетесь от уплаты подоходного налога в Беларуси.

Для получения такого освобождения вам необходимо представить в инспекцию по месту регистрации налоговую декларацию с приложением документов, подтверждающих факт работы по найму у польского нанимателя на территории Польши.

Если на территории Беларуси в течение календарного года вы находились менее 183 дней, то представлять налоговую декларацию вам не нужно.

– Сестра уже пять лет живет за границей, у нее там вид на жительство. Сейчас она возвращается в Беларусь. Нужно ли ей что-нибудь подавать – о том, что она работала за границей, например?

– Декларацию по доходам, полученным за границей, должны подавать только резиденты Беларуси: то есть те, кто находится в стране более 183 дней в году.

Если ваша сестра проводит за границей более 183 дней в году, она больше не считается налоговым резидентом Беларуси и не должна подавать здесь декларацию.

Это нужно было бы сделать лишь в том случае, если бы отчуждала здесь имущество: например, продала квартиру.

– Я сама с сентября не работаю, после этого уезжала за границу, но всего на месяц. Я считаюсь тунеядцем или нет?

– Если вы работали до сентября, то за год вы проработали больше 183 дней. Значит, вы признаетесь участвующей в финансировании государственных расходов в 2015 году.

– В прошлом году мы продали машину мужа, которая была записана на меня. А в этом я собираюсь продать свою машину. Наверное, мне нужно будет платить какой-то налог?

– Нет. Если в течение календарного года вы продали только одну машину массой до 3500 кг и числом сидячих мест не более 8, то декларацию подавать не надо и уплачивать налог – тоже.

– Я продала ту машину только в октябре, год еще не прошел…

– Календарным годом считается период с 1 января до 31 декабря. Если бы вы продали обе машины в 2015 году, то вам нужно было бы подать декларацию и до 15 мая уплатить 13% налога с суммы дохода, полученного от продажи второго автомобиля. В вашей ситуации речь идет о 2015 и 2016 календарных годах.

НАЛОГ С ВЫИГРЫША В ОНЛАЙН-КАЗИНО ПРИДЕТСЯ ПЛАТИТЬ, ДАЖЕ ЕСЛИ ПРОИГРАЛ

– В прошлом году сын попал в аварию за границей на своем автомобиле, ему пришло страховое возмещение по ОСАГО. Эта сумма подлежит налогообложению?

– Нет, страховые возмещения, выплаченные за причинение вреда по договорам добровольного страхования ответственности, налогообложению не подлежат.

– Иногда я играю в онлайн-казино и чаще проигрываю, чем выигрываю. Нужно ли мне платить налог, если в итоге за год я ушел в минус?

– Подоходным налогом облагается вся сумма выигрышей: то есть сумма полученного вами дохода не уменьшается на сумму понесенных расходов. Вы должны подать декларацию и указать весь полученный доход вне зависимости от того, сколько проиграли. К слову, точно так же система работает на рынке Форекс.

– Я получила в подарок денежный перевод из России на 500 долларов. Мне нужно платить с этих денег налог?

– Скажите, от кого вы получили перевод? От близкого родственника (супруга, детей, внуков, родителей, брата, сестры, бабушки, дедушки)?

– Нет, просто от знакомого.

– В этом случае платить налог нужно только с суммы, превышающей 43 миллиона 660 тысяч рублей (если перевод вы получили в 2015 году). Ваш подарок в этот лимит укладывается. Значит, налог платить не нужно.

– Спасибо!

Источник: http://www.nalog.gov.by/ru/prjamii_linii_ru/view/nuzhno-li-podavat-nalogovuju-deklaratsiju-tem-kto-rabotal-za-granitsej-21203/

Почта

Нужно ли белорусу платить налог с выигрыша, если в РФ он не проживает и не имеет регистрации?

“Я гражданин Беларуси, сейчас работаю по трудовому договору в России. На выходные поехал домой навестить родных и слегка приболел. Вызвал врача, выписали мне больничный лист. Вернувшись в Россию, на работе я его сдал, прогулы мне не поставили, но к оплате его не приняли. Правомерны ли действия компании и что делать в таком случае? Евгений Сотников”.

Татьяна Смирнова, советник Департамента правового обеспечения Постоянного Комитета Союзного государства:

– По общему правилу с 2015 года иностранные граждане, временно пребывающие и работающие по трудовым договорам, имеют право на пособие по временной нетрудоспособности при условии, что организация платит за них страховые взносы в ФСС РФ не менее полугода до месяца наступления страхового случая (ч. 4.1 ст. 2 Федерального закона от 29.12.2006 N 255-ФЗ “Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством”).

Почта “СОЮЗа”: Почему Пенсионный фонд РФ не учитывает белорусский стаж

Однако в отношении граждан Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии действуют особые правила. Им пособия по временной нетрудоспособностью, а также в связи с материнством положены с первого дня работы на тех же условиях и в том же порядке, что и российским гражданам (п. 5 ст. 96, п. 3 ст.

98 Договора о Евразийском экономическом союзе (подписан в г. Астане 29.05.2014). При этом пособие по временной нетрудоспособности временно пребывающим иностранным гражданам за первые три дня выплачивается за счет средств организации, а остальные дни подлежат оплате за счет средств ФСС РФ (п. 1 ч. 2 ст.

3 Федерального закона N 255-ФЗ).

Что касается больничного листа, выданного на территории Беларуси, то оплачивать его российская организация не имеет права, такой больничный лист ФСС РФ к зачету не примет.

В этом случае работнику необходимо обратиться в медучреждение по месту жительства (временной регистрации) для замены больничного, выданного на территории Беларуси, на листок нетрудоспособности российского образца (п.

7 Порядка выдачи листков нетрудоспособности, утвержденного Приказом Минздравсоцразвития России от 29.06.2011 N 624н). Такой листок нетрудоспособности российского образца организация обязана принять и начислить работнику пособие.

Какие налоги заплатит белорус при сделках с недвижимостью в России?

“Добрый день! Сестра постоянно проживает в Беларуси, я пенсионер-инвалид, гражданин России. Если по завещанию, наследству, договору купли-продажи моей квартиры право собственности перейдет ей, то кому и какие налоги надо будет выплачивать?С уважением и наилучшими пожеланиямиНикитюк Петр”.

– Если собственность находится в России, то вступать в наследство, оформлять ее и платить налоги надо будет, соответственно, тоже в России. И действовать надо будет согласно российскому законодательству. Когда вы составляете завещание, сумма оплаты за регистрацию завещания у нотариуса обозначена в статье 333.24 НК РФ.

Она составляет 100 рублей – пп. 13 п. 1 указанной статьи. Однако на практике сумма, как правило, может быть больше. Потому что нотариус оказывает дополнительные услуги технического характера, например, печать текста документа завещания или выдача нотариальных бланков.

В каждой нотариальной конторе есть свой прейскурант цен на дополнительные услуги.

Почта “СОЮЗа”: Как в Белоруссии регулируется стоимость услуг ЖКХ

Согласно российскому законодательству при наследовании движимого и недвижимого имущества, денежных средств, материальных ценностей платить налог на наследство в 2017 году по завещанию не нужно.

Однако есть подлежащая перечислению в бюджет при вступлении в права имуществом завещателя государственная пошлина, а также плата за услуги по оформлению наследства в собственность. За выдачу свидетельства о праве наследования близким родственникам первой и второй очереди размер пошлины составляет 0,3% от цены имущества, но не будет больше 100 тысяч руб.

Остальные лица оплачивают пошлину за выдачу подобного свидетельства в размере 0,6% от стоимости имущества, но не выше 1 млн руб. Сестра – это наследники второй очереди.

Договор купли-продажи, не важно кому, родственнику или нет, если квартира в собственности менее 5 лет, 13% от стоимости платите вы. Если дольше, вы налог не платите. Есть договор дарения, в вашем случае налоги никто не платит. Заплатить придется только за оформление у нотариуса. При принятии решения я все же рекомендую обратиться в юридическую консультацию.

Положен ли белорусу, работающему в России, отпуск на свадьбу близкого родственника?

“Я белорус, сейчас проживаю и работаю в России. Мои дети живут и работают в Беларуси. Недавно дочка сообщила, что выходит замуж, и я хотел бы поехать к ней на свадьбу. На нашем предприятии отпуска даются строго по графику. Я в свой график не попадаю. Могу ли я взять в связи с данным событием отпуск?Сергей Золин”.

– Российское законодательство рассматривает ситуации, когда работник предприятия хочет пойти в отпуск, потому что намечается бракосочетание дочери, племянника, сестры или другого близкого родственника, как отпуск без сохранения заработной платы по семейным обстоятельствам (статья 128 ТК РФ). Продолжительность такого отпуска определяется по соглашению между работником и работодателем.

Почта “СОЮЗа”: Может ли белорус оплатить в РФ штраф ГИБДД со скидкой

К сожалению, если такой отпуск не прописан в коллективном договоре или иных нормативных актах предприятия, руководство компании вправе его не удовлетворять. Есть исключения.

Работодатель обязан на основании письменного заявления работника предоставить отпуск без сохранения заработной платы: участникам Великой Отечественной войны – до 35 календарных дней в году; работающим пенсионерам по старости (по возрасту) – до 14 календарных дней в году; родителям и женам (мужьям) военнослужащих, погибших или умерших вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при исполнении обязанностей военной службы либо вследствие заболевания, связанного с прохождением военной службы, – до 14 календарных дней в году; работающим инвалидам – до 60 календарных дней в году.

Источник: https://rg.ru/2017/02/15/pochta-soiuza-kakie-nalogi-zaplatit-belorus-pri-pokupke-nedvizhimosti-v-rf.html

Окно права
Добавить комментарий