Можно ли давать деньги под проценты и не платить налоги?

Как заплатить налог при предоставлении денег под процент?

Можно ли давать деньги под проценты и не платить налоги?

Кредитование подлежит обязательному налогообложению, независимо от того, ведет ли гражданин такую деятельность на профессиональной основе или просто решил одолжить деньги своему знакомому под процент, что зафиксировано в составленном договоре.

Но далеко не все участники таких взаимоотношений знают о действующей правовой норме и о том, что с полученных процентов им придется заплатить подоходный налог, чтобы избавить себя от проблем и штрафов, которые могут выписать сотрудники налоговой службы.

С чего надо платить процент?

Для начала стоит разобраться, в каких случаях стоит оплачивать подоходный налог. Во-первых, поделиться с государством частью полученных средств гражданину придется при оформлении частного займа, если он выступает в роли кредитора и предоставляет другому лицу деньги на условиях платности и возвратности.

Во-вторых, тоже правило налогообложения действует и в отношении инвестиций в микрофинансовые организации, если при размещении денег используется схема, когда гражданин выступает в роли кредитора и как бы одалживает средства МФО под определенный процент (в связи с тем, что законом установлено ограничение для вкладных операций в такие организации в 1,5 млн. руб., многие пытаются обойти это требование, заключая «обратные» договора займов). Учитывая, что и в этом случае инвестор получает доход в виде процентов от размещения средств, он также обязан оплатить подоходный налог в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

Что касается налогооблагаемой базы, то это исключительно начисленные проценты, которые заемщик получил по заключенному договору займа. Соответственно, если выплат не последовало (например, из-за просрочки или отсутствия у должника средств погашать свои обязательства), то налогообложение откладывается до того момента, пока не будут полностью выполнены кредитные обязательства.

Нюансы определения налогооблагаемой базы

Согласно действующему законодательству, оплатить подоходный налог гражданин обязан в начале следующего года по итогам полученных доходов за предыдущих год.

Для этого необходимо заполнить документ по форме НДФЛ-3, который подается в налоговую службу по месту регистрации кредитора.

Причем в расчете стоит учитывать только проценты, которые были фактически получены за анализируемый период, в то время, как оставшиеся проценты подлежат налогообложению только после их фактического получения.

Для примера: если в 2014 году потребитель оформил договор займа и дал взаймы определенную сумму средств, с которой в этом году уже получил 2 тыс. руб. процентов, а в следующем году получит еще 3 тыс. руб.

, то налогооблагаемой базой по итогам 2014 года является сумма в 2 тыс. руб., с которой и придется платить подоходный налог. А уже в следующем году налог придется заплатить с оставшейся суммы процентов в 3 тыс. руб.

, но это только при условии, что гражданин фактически получит такую выплату.

Расчетная сумма или сколько надо заплатить государству

Определить сумму, с которой необходимо оплатить подоходный налог, совсем несложно.

Так, если деньги в долг были взяты и полностью возвращены с процентами в текущем году, то из полученной суммы достаточно вычесть первоначальную сумму обязательства, чтобы выделить только начисленные проценты.

А уже от этого значения необходимо рассчитать 13% (в России это стандартная ставка подоходного налога для резидентов государства), что и будет суммой налога.

Если до конца года должник погасил только часть начисленных процентов без выплаты тела кредита, то совокупная сумма, оплаченная кредитору, и будет налогооблагаемой базой, от которой придется заплатить 13% подоходного налога.

Намного проще ошибиться в расчетах, если до конца года заемщик вернул часть процентов и часть тела займа. В этом случае необходимо разграничить выплаты, чтобы определить, сколько начисленных процентов было погашено должником, что и будет являться базой для расчета налога.

Причем проверить правильность своих расчетов можно будет уже непосредственно после полного погашения долга, которое произойдет в следующем году (или в последующие годы): для этого гражданину сначала необходимо будет рассчитать подоходный налог по итогам этого периода, а потом сложить все суммы оплаченных им налогов.

Это значение должно совпадать со значением разницы между всей суммой полученных средств (тела займа и начисленных процентов) и первоначальной суммой обязательства. 

Ольга АлексееваНезависимый эксперт. Опыт работы в ведущих банках России и Украины.

Источник: http://zaimyonline.ru/sovety-zaemshchikam/kak-zaplatit-nalog-pri-predostavlenii-deneg-pod-protsent/

Два случая, когда вы не должны платить налоги

Можно ли давать деньги под проценты и не платить налоги?

Сегодня речь пойдет о переводах на карту со счета ИП и возврате долгов. В этих случаях вам не нужно отчитываться и что-то перечислять в бюджет.

Недавно Минфин опубликовал два письма с ответами на вопросы о НДФЛ. Они касаются налогообложения возвращенных долгов и тех сумм, которые ИП переводят себе на карту физлица в другом или этом же банке. Обе операции законные, и платить налог вам с них не надо.

Если вы ИП и у вас есть расчетный счет в банке, все деньги на этом счете — ваши личные. Вы можете снимать их наличными и переводить на свою карту в другом банке. Если к счету подключена корпоративная карта, ею можно платить за продукты, канцтовары, одежду, бензин и вообще что угодно.

Когда вы переводите деньги себе на личную карту физлица или карточный счет ИП, то у вас как будто есть поступление. Кажется, что это доход и с него могут потребовать заплатить налог.

Но платить НДФЛ с таких сумм не нужно. Минфин объяснил, что налогооблагаемый доход — это когда клиент перечислил вам деньги на счет ИП. С него нужно заплатить налог с учетом вашей системы налогообложения.

Но не как физлицо, а как предприниматель.

Вы дали в долг другому человеку, а потом он вернул вам эти деньги переводом на карту. Минфин объяснил, что платить налог с этого перевода не придется. Это не ваш доход и не экономическая выгода.

Если вам вернули больше — с процентами, — значит, вы получили доход. Он облагается НДФЛ. Но не вся сумма, а только проценты. Если вы хотите быть честным перед государством, нужно подать декларацию и заплатить 13% только с суммы превышения.

Например, вы дали в долг знакомому 100 тысяч рублей, а через полгода он вернул вам 110 тысяч. Налогом облагается только 10 тысяч рублей — в бюджет нужно заплатить 1300 рублей.

Налоговая не следит специально за вашими переводами. Она точно узнает, сколько денег вы получили на счет ИП. Когда вы подадите декларацию по доходам от бизнеса, инспектор начнет камеральную проверку и запросит выписку в вашем банке. Вы об этом даже знать не будете.

Но так же просто разобраться с поступлениями на карту физлица не получится. Хотя у налоговой есть информация обо всех ваших счетах и картах, по умолчанию она их не контролирует. Если будет нужно, налоговая получит любые сведения из банка.

Банковская тайна здесь не спасет: по закону банк обязан передать информацию по запросу налоговой.

Для этого нужно назначить проверку или заподозрить вас в уходе от налогов. Чтобы попасть в поле зрения налоговой, не нужно быть очень богатым человеком и получать на карту миллионы. Для проверки может быть достаточно дорогой покупки и явного несоответствия ее стоимости вашим официальным доходам.

Не надейтесь, что вас это не коснется. Налоговая запросто проведет проверку, если вы купите автомобиль. О покупке она узнает из ГИБДД. Потом придется объяснять, кто платил за эту машину и откуда у вас деньги. Вполне возможно, у вас не окажется доказательств или вы о них не подумаете заранее. Собирать задним числом будет поздно.

Пример из жизни о проверке расходов. Мужчина купил девушке Ауди. Сама девушка при этом не работала и предпринимателем не была. Машину оформили на нее, а платил будущий муж.

Налоговая посчитала, что мужчина подарил ей эту машину. А если транспортное средство дарят не родственники, нужно платить налог.

После проверки доначислили 290 тысяч рублей НДФЛ, 42 тысячи рублей пеней и штраф.

Пришлось затеять серьезные разборки и собирать доказательства, вплоть до справок о регистрации брака (которые не помогли), договоров займа и выписок из ГИБДД.

Даже почерковедческую экспертизу назначили, чтобы выяснить, кто подписывал договор купли-продажи машины. Девушка утверждала, что его подписала она, а не будущий муж. А он якобы просто дал денег в долг.

На самом деле при покупке машины об этом, конечно, никто не думал. Но экспертиза показала, что договор подписала не девушка.

Можно годами сдавать квартиру, зарабатывать на займах, быть фрилансером с нелегальным доходом и никто не узнает о ваших доходах. А можно получить доход один раз и напороться на проверку и доначисления. Иногда соблюдать закон оказывается дешевле, чем мы думаем.

Формально вы не должны ничего доказывать. Это налоговая должна найти доказательства, что конкретный перевод на карту — это ваш доход. Но если она что-то найдет и доначислит налог, то оспаривать это решение придется в вышестоящем органе или суде. Чтобы не было спорных ситуаций, лучше иметь документы на случай проверки.

С переводами на карту физлица все понятно. Хватит выписки по счету в банке. В назначении платежа укажите, что это перевод на вашу карту физлица. Если это перевод между счетами ИП внутри одного банка, все еще проще.

Если даете кому-то в долг с процентами, заключите договор. Он пригодится, чтобы получить деньги обратно и доказать налоговой, что это заем, а не вознаграждение за услуги.

С 1 июня 2018 года договор займа между физлицами нужно заключать, если сумма больше 10 тысяч рублей. Вам необязательно подписывать документ на бумаге.

По закону договор в письменной форме — это и расписка, и даже переписка по электронной почте.

Но если знакомый вернет вам долг с комментарием «возврат долга с процентами», у налоговой могут быть вопросы. Если вообще ничего не писать, а переводы регулярные, вопросы могут быть у банка.

Если вы дали кому-то в долг и получили назад ту же сумму, сообщать об этом государству не нужно.

Если вы как ИП перевели свою выручку на свой счет физлица, декларацию вы подаете как ИП, а как физлицо — нет.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/ne-platite-nalogi/

Можно ли давать взаймы под проценты?

Можно ли давать деньги под проценты и не платить налоги?

Много разногласий вызывает вопрос о возможности получения вознаграждения (процентов) по договору займа, сторонами в котором выступают граждане или юридические лица, не имеющие лицензии на оказание банковских услуг (не являющиеся финансовыми организациями).

Есть ли запрет в законе на получение вознаграждения (процентов) по займу?

В соответствии со статьей 718 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Особенная часть) если иное не предусмотрено законодательными актами или договором, за пользование предметом займа заемщик выплачивает вознаграждение займодателю в размерах, определенных договором. Порядок и сроки выплаты вознаграждения определяются договором займа.

Таким образом, Гражданский кодекс не только не запрещает займодателю получать вознаграждение по договору займа, но и указывает, что этот договор предполагается возмездным, если стороны не предусмотрели иное.

В статье 715 Гражданского кодекса указано, что юридическим лицам и гражданам запрещается привлечение денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности и такие договоры признаются недействительными с момента их заключения.  Здесь идет речь не о выдаче займов, а об их получении, то есть фактически о привлечении депозитов, что вправе делать только банки, имеющие соответствующую лицензию.

Является ли выдача займа под проценты финансовой услугой?

Согласно статье 4 Закона Республики Казахстан “О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций” не допускается осуществление профессиональной деятельности на финансовом рынке лицами, не обладающими соответствующей лицензией, выданной в соответствии с законодательством.

Сделки по оказанию финансовых услуг, совершенные без соответствующей лицензии уполномоченного органа, являются недействительными.

В соответствии со статьей 1 этого Закона финансовые услуги – это деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, добровольного накопительного пенсионного фонда, банковская деятельность, деятельность организаций по  проведению отдельных видов банковских операций, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также деятельность единого накопительного пенсионного фонда, центрального депозитария, единого регистратора и обществ взаимного страхования, не подлежащая лицензированию. Этот закон не регулирует правоотношения между гражданами, а также юридическими лицами, не являющимися финансовыми организациями, в том числе по вопросу заключения между ними договоров займа денег. Поэтому заем денег между гражданами и не финансовыми организациями с условием выплаты вознаграждения не признается финансовой услугой.

Требуется ли наличие лицензии при предоставлении займа под проценты?

В соответствии с пунктом 53  Перечня разрешений первой категории (лицензий) (Приложение №1 к Закону Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях») требуется наличие лицензии для осуществления банковских заемных операций, а именно предоставление банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности. Данная норма обязывает иметь лицензию конкретных участников финансового рынка, в частности банки, ипотечные организации и не относится к прочим юридическим лицам (не финансовым организациям) и гражданам.

Требуется ли регистрация лица, выдающего займы под проценты, в качестве предпринимателя?

В соответствии со статьей 35 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан, если выдача займов носит эпизодический характер, не осуществляется периодически в качестве основного вида деятельности с целью удовлетворения спроса именно на эти услуги, осуществляется без привлечения наемных работников, а доход от такой деятельности не превышает не облагаемый размер совокупного годового дохода (12-кратный минимальный размер заработной платы в соответствии со статьей 157 Налогового кодекса Республики Казахстан) то в этом случае гражданин, выдающий заем на условиях возмездности, не обязан регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.

Если такая деятельность носит признаки предпринимательской (осуществляется постоянно, с привлечением наемных работников, с получением совокупного годового дохода, превышающего 12-кратный минимальный размер заработной платы), то необходима регистрация в форме микрофинансовой организации или ломбарда.

Нужно ли уплачивать налоги с вознаграждения по займам?

Как и многие другие виды доходов, вознаграждение, полученное гражданином от выдачи денег взаймы, облагается индивидуальным подоходным налогом.

Доход в виде вознаграждения будет являться доходом, не облагаемым у источника выплаты, который гражданин должен будет продекларировать не позднее 31 марта года, следующего за годом получения дохода, и уплатить индивидуальный подоходный налог по ставке 10%.

Источник: http://www.defacto.kz/content/mozhno-li-davat-vzaimy-pod-protsenty

Занять у компании | Взять в долг у компании

Можно ли давать деньги под проценты и не платить налоги?

Мы продолжаем рассказывать, как легально забрать деньги из компании. Даже если вы вложили в компанию свои деньги, просто так забрать их нельзя. Для этого есть правила, за которыми следит налоговая.

Чтобы налоговая не придралась, держите четыре способа:

забрать наличные из компании,

занять у компании,

заменить наличные картой,

выплатить дивиденды.

Сегодня поговорим о займе. Заем оформляется одним документом: подписываете договор, и деньги ваши. Главное в займе — не переплатить. Поэтому рассказываем в статье, сколько стоят займы и как оформить.

Как одалживать деньги, регулирует 42 глава Гражданского кодекса. Занять деньги может штатный сотрудник, например, директор, и учредитель. При этом не важно, учредитель работает в штате или нет, он всё равно имеет право на заемные деньги.

Забрать наличные из компании

Ограничений на размер суммы нет: забирайте из компании сто тысяч или миллион. С большими суммами осторожней: чем крупнее сумма, тем больше подозрений налоговой на незаконный вывод денег. Крупную сумму отдавать тяжелее, поэтому есть риск не отдать совсем, а это тоже чревато вниманием налоговой. Поэтому вот главное правило — занимать немного, всегда возвращать и всегда вовремя.

Есть займы целевые и обычные. Если заем обычный, деньги можно использовать как угодно: купить машину, уехать в отпуск или оплатить учебу в бизнес-школе.

Перед тем, как занимать, убедитесь, что в компании нет запрета или ограничений. Может быть так: занимать разрешено, но только определенным сотрудникам или при согласии всех учредителей. Такие условия описываются в уставе компании и корпоративном договоре.

Платить государству

За заемные деньги надо платить. Есть такие варианты: взять беспроцентный заем и платить налоги или взять с процентами и выплачивать их компании. Нельзя однозначно сказать, что выгоднее, это зависит от срока и условий займа. А теперь подробнее.

Отличия хорошего бухгалтера

У вас есть право на беспроцентный заем от компании: вы взяли 100 000 рублей, эту же сумму отдали.

Кажется, можно сэкономить, но это не всегда так. Беспроцентный заем используют компании для вывода денег: они оформляют заем, забирают деньги и не возвращают. Если налоговая заподозрит неладное, она попросит обосновать вывод денег, и вместо работы придется разбираться с налоговой.

Это еще не всё, потому что с беспроцентного займа придется платить налоги. Логика такая: если бы вы взяли деньги в банке, банк начислил бы процент. Раз процентов нет, значит, вы получаете материальную выгоду, а с материальной выгоды надо платить НДФЛ. Ставка в этом случае — 35%.

Допустим, вы взяли 100 000 рублей. Если вернете в конце месяца, переплата — 177 рублей. Вот, как это считается:

Посчитать налоги с выгоды на калькуляторе

Сначала считаем материальную выгоду. Ее формула: сумма займа x 2/3 ключевой ставки ЦБ ÷ 365 дней в году x количество дней использования займа.

Ключевая ставка ЦБ на 14 июня — 9,25%.

Ключевая ставка ЦБ на 14 июня — 9,25%.

Теперь надо рассчитать НДФЛ с материальной выгоды. Получается: 506,85×35% ÷ 100 = 177 рублей. НДФЛ всегда округляется до целых рублей по правилам математического округления, поэтому не бывает НДФЛ с копейками.

Для НДФЛ есть исключение: налог платить не надо, если покупаете жилье на заемные деньги. Как оформить такое исключение, тема отдельной статьи, пока не будем об этом.

Или отдавать проценты компании

Еще один способ платить за заем — это платить проценты, как за кредит. Получится дороже, зато есть преимущество: не надо возиться с НДФЛ и налоговая спокойна.

Если решили платить проценты, процент должен быть не ниже 2/3 ключевой ставки Центробанка. Еще лучше, если процент на уровне ставки ЦБ или выше, так налоговая меньше подозревает в незаконном выводе денег.

Если взять 100 000 рублей на месяц под 10% годовых, вы переплатите 822 рубля.

Формула такая: сумма займа x процент ÷ 100 ÷ 365 дней x количество дней займа.

Подставляем значения и получаем: 100 000 рублей x 10% ÷ 100 ÷ 365 дней x 30 дней = 821 рубль 92 копейки.

Это не все расходы на заем. С полученных процентов компания заплатит налоги, как за доход. Ставка такая же как на основной системе налогообложения, например 15% для компании на упрощенке 15%.

Оформить договор

Для займа нужен договор с компанией. Если договор есть, вы взяли деньги легально и ничего не скрываете.

В договоре пишите основные условия: кто дает в долг, кому, сколько и как возвращать. Если условия не прописать, какие-то из них будут действовать по правилам 42 главы ГК. Представьте, директор одолжил 100 000 рублей, через день требует вернуть, а у вас 30 дней на выплату.

Чтобы избежать недоразумений, напишите в договоре:

Юристы Модульбанка подготовили шаблон договора. Держите!

  • реквизиты компании и паспортные данные заемщика;
  • сумма займа;
  • срок возврата;
  • график и условия погашения;
  • процентный или беспроцентный заем. Если проценты есть, то сколько и когда погашать.

От компании договор подписывает только директор. Если вы учредитель, но не директор, попросите директора подписать договор.

Если вы учредитель и директор, всё в порядке — подписывайте сами от компании и заемщика.

Если не вернуть деньги

Есть компании, которые берут взаймы на год, а потом продлевают договор из года в год и деньги не возвращают. Так делать нельзя.

Если директор не возвращает деньги, его уволят учредители и взыщут долг по суду. Если учредитель — другие учредители тоже могут подать в суд. Невозвратные долги мало кто любит.

Заем, который никто не возвращает, вызывает подозрение у налоговой. А раз так, компанию ждет проверка. Вместо работы и сплава на байдарках, придется разбираться с налоговой. Дешевле вернуть деньги в срок по договору.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/loan

Советы юриста: как дать в долг и не прогореть — Право на vc.ru

Можно ли давать деньги под проценты и не платить налоги?

Граф Александр Фредро как-то сказал: «Если у должника озноб, кредитора трясет лихорадка». Но неприятного состояния можно избежать — для этого нужно лишь грамотно подойти к вопросу займа денег. Приведенные ниже рекомендации помогут вам в этом.

Определяем форму договора

Давать физическим лицам небольшие суммы денег взаймы можно и по устной договоренности, однако я рекомендую всегда фиксировать это письменно. В противном случае разобраться с неплательщиком в суде будет проблематично (пункт 1 статьи 162 Гражданского кодекса РФ).

Б.Д. одолжил Б.С. 60000 рублей, не составив при этом никаких письменных документов. Когда Б.С. отказался возвращать долг, кредитор обратился в суд. В подтверждение передачи денег он представил SMS-переписку с недобросовестным заемщиком. Несмотря на то, что в ней как раз обсуждался вопрос возврата спорного займа, суд отказал заявителю, и долг так и не был выплачен.

Как должен называться документ о предоставлении денег в долг — расписка или договор займа? В принципе, допустимы оба варианта. На практике суды часто имеют дело с долгами, подтвержденными только расписками. Однако я рекомендую все же заключить договор займа, а вот факт передачи денег зафиксировать распиской.

Если же договор заключен не был, то расписка, для того чтобы быть принятой судом, должна содержать в себе все признаки договора. Нужно ли заверять договор займа у нотариуса? Такой обязанности у сторон нет. Однако если вы дали в долг крупную сумму денег, нотариальное удостоверение лишним не будет.

Нельзя указывать в договоре займа, что долг будет возвращен не деньгами, а вещами или товаром.

Согласовываем условия займа

Перед тем как одолжить денег, необходимо определиться с суммой займа, сроком его возврата и размером процентов за пользование денежными средствами.

Вы можете дать деньги в долг под любую устраивающую вас процентную ставку или выдать беспроцентный займ, главное — указать это в договоре.

Кроме того, допустимо предусмотреть размер вознаграждения в твердой сумме — например, записать, что «заемщик обязуется выплатить заимодавцу вознаграждение за пользование денежными средствами в размере 2 тысячи рублей».

Если в договоре займа между гражданами на сумму свыше 5 тысяч рублей, а также в договоре с участием индивидуального предпринимателя или юридического лица не указана процентная ставка, она будет считаться равной 8,25%.

Помимо этого, стоит задуматься о включении в договор займа требования о выплате процентов за просрочку возврата долга. В этом случае, если заемщик не вернет деньги в срок, он должен будет оплатить каждый день задержки. Например, если договор займа заключен в Центральном федеральном округе, не выплаченный вовремя долг вырастет на 9,49% годовых.

При желании договором можно предусмотреть иной размер процентов (пункт 1 статьи 395 Гражданского кодекса РФ). В случае если вы боитесь инфляции, включите в договор займа условие об индексации суммы долга и начисленных процентов. При отсутствии такого условия просить в суде об индексации будет бессмысленно.

По решению суда предприниматели К.Т. и К.Е. взыскали с ООО «Канкар» невыплаченный долг в размере 7287 руб. Исполнять это решение ООО «Канкар» не торопилось. Тогда К.Т. и К.Е.

повторно обратились в суд с заявлением об увеличении взысканных денежных средств.

Однако суд не стал пересматривать их размер, ссылаясь на то, что ни в действующем законодательстве, ни в соглашении между взыскателем и должником нет условия об индексации.

Если вы не согласовали с заемщиком срок возврата долга, по закону он должен вернуть деньги в течение 30 дней с момента требования о возврате (пункт 1 статьи 810 Гражданского кодекса РФ).

Не устанавливайте слишком большую процентную ставку. В противном случае договор займа может быть признан недействительным в связи с его кабальностью для заемщика.

Составляем договор

Найти шаблон договора займа в интернете сейчас не составляет труда. Казалось бы, от должника и кредитора требуется только вписать недостающую информацию, распечатать документ и подписать его. Однако и на этом этапе могут возникнуть проблемы.

Во время заполнения договора указывайте данные о себе максимально подробно. Не ленитесь полностью написать фамилию, имя, отчество, адрес прописки и проживания, а также все паспортные данные — это облегчит ваше положение в случае возникновения спора. Если заемщик сам вписал свои паспортные данные, есть смысл сверить их с первоисточником.

Не забывайте указывать в договоре дату и место его составления. В графе «Размер займа» пропишите сумму долга не только цифрами, но и словами. Помните: по общему правилу все денежные обязательства в нашей стране должны быть выражены в рублях — иностранная валюта может фигурировать в договоре только в качестве эквивалента (пункты 1 и 2 статьи 317 Гражданского кодекса РФ).

Рекомендую указывать в договоре займа срок возврата денег, размер процентов за их использование и размер процентов за просрочку возврата долга. Кстати, если заемщик планирует возвращать долг частями, лучше сразу составить график погашения займа.

Если у вас есть предпочтения по выбору суда, который в случае возникновения спора должен рассматривать ваш иск, — напишите об этом в договоре (статья 32 Гражданского процессуального кодекса РФ).

Все условия договора должны быть вам понятны. Помните: после его подписания изменить что-либо будет уже сложно.

Суды часто рассматривают дела о расторжении договоров займа или признании их недействительными, однако удовлетворяют такие требования крайне редко.

М. обратилась в суд с иском к АО «Банк Русский Стандарт» о расторжении кредитного договора, поскольку в нем не была указана полная сумма кредита и сумма комиссий за открытие и ведение ссудного счета. Суд, изучив материалы дела, отказал М. в удовлетворении искового заявления.

При подписании договора не ограничивайтесь только автографом — напишите также от руки свою фамилию, имя и отчество, а затем попросите вашего должника сделать то же самое. Тогда, если в дальнейшем будет проводиться экспертиза, определить подлинность подписи будет проще.

Факт передачи денег подтвердите распиской. Лучше, если заемщик напишет ее собственноручно. В расписке необходимо указать подробные данные сторон, размер денежной суммы, время и место ее передачи. А вот условия займа дублировать в расписке нет необходимости.

Не будет лишним передавать деньги и подписывать расписку в присутствии свидетелей. Если вы решили заверить договор займа у нотариуса, отдавать деньги лучше у него на глазах.

В случае спора показания присутствовавших при передаче денег лиц станут дополнительным доказательством заключения договора.

Нужно иметь в виду, что в момент возврата долга или его части заимодавец должен также написать расписку о получении денег (пункт 2 статьи 408 Гражданского кодекса РФ).

Не думайте, что справка из банка о долгах по кредитному договору может служить доказательством получения займа, — это не так.

Выдаем целевой займ

Если вы хотите, чтобы одолженные деньги были потрачены на строго определенные цели, рекомендую заключить договор целевого займа.

В таком договоре указываются условия использования заемщиком полученных средств — например, на учебу, лечение, покупку автомобиля.

При этом лицо, одолжившее деньги, получает возможность контролировать их использование (пункт 1 статьи 814 Гражданского кодекса РФ).

Если деньги будут потрачены не по назначению, кредитор вправе требовать досрочного возврата суммы займа и уплаты процентов (п. 2 ст. 814 Гражданского кодекса РФ). Однако для этого в договоре обязательно должен быть указан срок, на который выдан займ.

В судебной практике был случай: общество одолжило санаторию деньги на строительство медицинского центра.

Когда заимодавец решил проверить, на что они потрачены, и запросил финансовые документы, санаторий отказался что-либо показывать.

После того как повторный запрос остался без ответа, со стороны общества последовало обращение в суд. Изучив дело, суд обязал санаторий досрочно вернуть заемные средства и уплатить проценты.

Не стоит указывать цель использования заемных средств слишком размыто (например, «на продвижение бизнеса»), иначе требовать их досрочного возврата в связи с нецелевым использованием будет проблематично.

Выдаем займ под залог имущества

Пожалуй, залог — лучший способ одолжить денег и в дальнейшем не переживать об их судьбе. При установлении залога имущества в случае, если заемщик отказывается вернуть долг, вы вправе получить его из стоимости заложенного имущества (пункт 1 статьи 334 Гражданского кодекса РФ). Факт предоставления денег под залог имущества требует согласия обеих сторон и фиксируется в договоре.

Проще всего установить залог на движимую вещь, которая принадлежит заемщику, — мобильный телефон, ювелирное украшение, машину.

Все характеристики данной вещи (марка, цвет, размер, модель, серийный номер, а главное, ее стоимость по оценкам заемщика и заимодавца) указываются в договоре.

Обычно заложенное имущество остается у его владельца, однако последний не вправе распоряжаться им (например, продать) до полного возврата займа.

Если вы все же решили установить залог на недвижимое имущество (земельный участок, квартиру, гараж и так далее), необходимо заключить договор об ипотеке. Он составляется письменно в одном экземпляре и подлежит государственной регистрации согласно пункту 1 статьи 10 Федерального закона от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

Укажите в ипотечном договоре характеристики заложенного имущества (например, место расположения, общую площадь, кадастровый номер), а также его стоимость.

По общему правилу, она должна равняться стоимости долга на момент его возврата, то есть включать в себя не только размер одолженных денежных средств, но и проценты, неустойку, убытки, причиненные просрочкой исполнения, и так далее (статья 337 Гражданского кодекса РФ).

Можно предусмотреть в договоре условие о возможности обращения взыскания на заложенное имущество — в этом случае такое имущество можно будет изъять, арестовать и затем продать в счет уплаты долга.

ООО «Русфинанс Банк» выдало гражданину кредит в размере 497516 рублей на приобретение ГАЗ-3302 под залог данного автомобиля.

Когда заемщик перестал отдавать долг, банк обратился в суд с требованием взыскать непогашенный займ в размере 484663 рубля.

Для этого истец просил продать заложенный автомобиль по начальной цене 451000 рублей. Суд удовлетворил данное требование, и автомобиль ГАЗ-3302 был продан.

Если задолженность по займу составляет менее 5% стоимости предмета залога, а просрочка — менее трех месяцев, суд может отказать в требовании арестовать и продать заложенное имущество.

Выдаем займ под поручительство

По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его обязательства (пункт 1 статьи 361 Гражданского кодекса РФ). Кредитор в нашем случае — это заимодавец по договору займа.

Проще говоря, если занимавшее деньги лицо не вернет их в срок, поручитель должен будет сделать это за него.

Обычно поручитель и должник несут солидарную ответственность, то есть совместно выплачивают долг (пункт 1 статьи 363 Гражданского кодекса РФ).

Автономное учреждение республики Адыгея «Агентство развития малого предпринимательства» заключило с ООО «Багер» договор займа, в обеспечение исполнения которого выступили поручители П., И. и Д. Согласно договору, все они несли солидарную ответственность.

Когда ООО «Багер» нарушило график погашения займа и перестало отдавать деньги, автономное учреждение обратилось с иском в суд. Требование заявителя было удовлетворено, и ООО «Багер» совместно с П., И. и Д. пришлось выплачивать образовавшуюся по договору займа задолженность.

В зависимости от условий договора поручитель отвечает за весь долг или за его часть. После того как поручитель «закроет» долг заемщика, он вправе сам требовать возврата потраченных им денег (пункт 1 статьи 365 Гражданского кодекса РФ).

При заключении договора поручительства нет необходимости получать согласие супруга поручителя, состоящего в браке.

Подводим итог

  1. Давать деньги в долг нужно с одновременным заключением договора займа и подписанием расписки.
  2. Если одалживаете деньги — вернуть вам должны тоже деньги.
  3. На территории России все сделки производятся только в рублях.
  4. Чем больше информации о займе и его условиях содержится в договоре, тем лучше.
  5. Если есть основания не доверять заемщику — действуйте в присутствии свидетелей и настаивайте на обеспечении займа.
  6. При выдаче целевого займа максимально подробно и понятно опишите цель использования денег.
  7. В договоре целевого займа указывайте срок возврата долга.
  8. В случае если вы выдали целевой займ, проверяйте, на что его используют. Если деньги тратятся не по назначению — по общему правилу вы можете потребовать их досрочного возврата, а также уплаты процентов.
  9. Если вы даете деньги под залог имущества, проще всего сделать это в отношении движимой вещи, которая принадлежит заемщику.
  10. При залоге недвижимого имущества (ипотеке) необходимо заключить письменный договор в виде одного документа, подписанного сторонами, и зарегистрировать его.
  11. В договоре поручительства укажите, отвечает ли поручитель за весь долг или за его часть.

Источник: https://vc.ru/legal/12081-debts-rules

Окно права
Добавить комментарий